Tanya Om Pimpa
Mau tanya-tanya tentang pajak? Yuk langsung aja ketik dibawah. Yg penting jangan tanya jodoh ya, om juga mau. Kalau mau tanya, tolong yg spesifik ya. Kalau om sudah jawab nanti akan ada email notif ya. Jadi pastikan tidak salah ketik email. Biasanya om akan jawab kurang dari 1 hari, tapi kalau lebih mohon maklum ya, mungkin om sedang bersih-bersih rumah, rumah om besar soalnya.
Makan rujak, digangguin hantu
Tanya pajak, sini om bantu
Om Pimpa punya cerita nih, disimak yaaa
Suatu hari ada orang sakit yang mengunjungi dokter, lalu kepada dokter dia hanya bilang “saya sakit, saya mau obat”. Dari perkataan itu tentunya dokter akan balik bertanya dulu tentang detil sakitnya apa sebelum dapat memberikan obat yg cocok. Hal ini tentunya sangat wajar yaaa.
Nah dalam dunia pajak, cerita sejenis itu juga berlaku. Pertanyaan atau informasi yang belum detil tidak akan dapat dijawab bagaimana perlakuan pajaknya. Terima kasih kepada sahabat-sahabat Om Pimpa yang telah bertanya dengan detil, semoga sehat dan lancar yaa cari cuannya, hihihi
Tanya Om , Untuk Supplier tambang contoh Ban Tambang , apakah kena 12% atau 11 %
Nilai PPN terutang sebenarnya tetap sama dengan 11%, namun teknis penghitungannya yaitu dihitung dengan DPP Nilai Lain yaitu 11/12 x Harga Jual, Nilai Impor, atau penggantian x 12%.
Selamat malam om, saya izin bertanya terkait aplikasi E-faktur 4.0 ini apakah memang sedang ada error ya di 1 Jan 2025 ? Karena saya buka selalu stuck di auto-update.
Matikan auto-update.
Om mau nanya, saya suplier sembako rumah sakit swasta dengan omset kotor kurang lebih 1.2m per tahun, apakah saya kena pajak? Dan apabila kena bagaimana saya melakukan pembayaran nya? Dan saya kena pajak berapa%? CV saya udah lewat 4thn
Ya, besar PPh Badan dihitung dengan tarif PPh pasal 31E, 22% x 50% x Penghasilan Kena Pajak/Penghasilan Neto Fiskal.
Om mau tanya
ya?
om, kalau di bulan januari 2025 kita terbitkan faktur pajak masa desember 2024 itu tetap pakai ppn 11% atau 12%?
Faktur Pajak untuk masa Desember 2024 masih menggunakan tarif 11%. Tarif PPN 12% hanya berlaku untuk transaksi yang terjadi mulai 1 Januari 2025
Mau Tanya Om, Kalau ada peralihan bentuk badan usaha, secara pajak itu perlakuan aset yg penyusutannya sudah habis tapi masih dipakai gmn?
Jika perubahan dari CV ke PT dan akta pendirian akan berbeda. Maka perlu tutup buku, dimana sisa aset bersihnya dibagikan sesuai pemilik persekutuan CV setelah itu setor ke PT
Mau tanya om… jadi saya dapat FP masukan masa ags 2024 (tapi baru dilaporkan di Nov 2024), ternyata ada nota retur di masa Ags 2024 jga.. untuk nota retur tersebut boleh dilapor di nov 2024 jga atau harus di ags 2024?
Agustus
FP masukan penjualan terbit di bulan nov (sudah di upload), tetapi terbit FP retur masukan di masa agustus.. apakah FP retur tersebut dapat dikreditkan di masa ags?
bisa, silakan lakukan pembetulan masa Agustus tsb
om mau tanya kalau tdk sengaja membatalkan nota retur nah pas saya mau input lagi dengan nomor yang sama ga bisa om, trs saya minta no nota retur baru ke cust malah nominal dpp nya 0 om gimana kira2 solusi nya
silakan komunikasikan dgn pihak terkait
Om mau tanya kalo pembelian di bawah 2 JT kan ga kena pajak tapi kena PPh 23 apakah kita sebagai penjual hrus tetap mengeluarkan efaktur pajaknya? Soalnya kn ga kena PPN? Klo mengeluarkan efaktur kode berapa untuk bendaharawan. Bagaimana penerangan nya ya om?
Faktur 01
Mau tanya om… ada sebuah Ruko, surat perjanjian pemilik ruko & penyewa atas nama orang pribadi. Penyewa adalah direktur PT ABC dan PT ABC beralamat di ruko itu… Jika seperti itu, sepengetahuan saya, penyewa(direktur/org pribadi) membayar full tagihan sewa dan pajak sewa yg membayar adalah pemilik sewa, namun jika penyewa a/n badan maka yg membayar pajak sewanya adalah PT ABC… Pada kasus ini, jika penyewa a/n direktur (pribadi) dan dibayar a/n pribadi, maka di laporan keungan & SPT Tahunan PT ABC tidak ada beban sewa & PT ABC tidak perlu membuat bukpot sewa. PT ABC juga tidak memiliki aset bangunan…… Read more »
iya seperti itu, bukan menjadi beban PT melainkan Pribadi an direktur PT tsb.
Mau tanya om.. saya masih belum banyak tau tentang pajak. Di tahun 2021 saya mendaftar pajak untuk syarat pembelian perumnas orang tua saya, karena saat itu rumah itu akan dibeli atas nama saya.. dengan latarbelakang saat itu saya memiliki usaha kantin sekolah. Saat itu saya wajib membayar pajak 20rb perbulan. Singkat cerita, orangtua saya tidak jadi membeli rumah tsb dikarenakan ada beberapa kendala. Setelah itu, saya tidak berdagang dikantin lagi tetapi membantu dan tinggal bersama kk saya didaerah lain. Seiring berjalan waktu saya tidak pernah membayar pajak perbulan lagi krn saya lupa, kurang pengetahuan dan hanya mengikuti permintaan orangtua saya… Read more »
daftar pajak yang dimaksud disini apakah daftar NPWP? lalu uang 20ribu yang dibayar perbulan itu diberikan ke siapa?
Benar om, pajak NPWP. Saya bayar melalui kantor pajak dan Kantor pos
apakah maksudnya membuat kode billing di kantor pajak dan disetor melalui kantor pos? Jika iya brp kode jenis pajak dan jenis setoran yg tertera pd billing yg dibuat?
Saya agak lupa om, sepertinya iya. Waktu itu saya setiap saya bayar.. saya memberi kertas selebaran, mungkin disana tertera nomor billingnya. Tetapi kertas tersebut disimpan oleh orangtua saya dan sudah tidak ditemukan. Berarti saya tetap harus konsultasi/minta kode billing ke kantor pajak untuk cek tagihannya ya om?
apabila sudah tdk ada usaha yang dijalankan maka tidak ada pajak yg perlu disetorkan kembali
Sekalipun tidak pernah melaporkan ke kantor pajak disaat berhenti dalam usaha ya om . Benar om, setelah itu saya tidak ada buka usaha lagi sampai saat ini. Berarti tidak ada tagihan pajak lagi ya om. Terima kasih banyak om pimpa🙏🏻
Sama-sama
om bln kemaren saya dapat pajak masukan atas pembelian mobil suzuki jimny, saya malah kreditkan ternyata pada ketentuannya pembelian atas mobil jeep tdk dapat di kreditkan. lalu solusinya bagaimana yaa om? kurang bayar ppn nya besar banget kalo di batalkan 🙁
pajak masukan lain ini pada bulan apa dan akan di kreditkan di bulan apa?
bulan november, sdh di kreditkan untuk bulan november juga om
silakan lakukan pembatalan atas fpm tsb dan pembetulan SPT PPN
ijin tanya om
kan saya november ini melakukan lapor spt ppn lebih bayar misal 5 juta
terus saya melakukan pembetulan dikarenakan ada penjual salah input di faktur nya
setelah di hitung saya lakukan pembetulan dengan lebih bayar 4,8 juta
pertanyaan saya untuk lebih bayar bulan november ini jadi berapa ya?
kalau di bukti potong jadi 200 rb
padahal di hitungan manual saya tercatat 4,8 juta
jadi bagaimana ya?
jadi hangus kah 4.8 juta do catatan manual saya itu? pencatatan jadi bingung
jika bulan sebelum nya ada lebih bayar misal 3 juta
bulan ini ada 2 juta jadi muncul angka 5 juta bulan ini untuk lebih bayar
dan pembetulan nya terjadi atas PPN lebih bayar bulan ini 2 juta menjadi 1.8 juta
jadi saat lapor pembetulan 4.8 juta
sisa yang bisa di kreditkan untuk desember 4.8 ama 200 ribu?
1. jika SPT versi normal LB 5 juta dan sudah dikompensasi di desember, lalu pembetulan SPT november akan menjadi kurang bayar 200 ribu
2. dapat dikreditkan 5 juta jika di kompensasi di desember
Ijin Om tolong arahannya, kalau perusahaan CV tidak punya karyawan karna yg bekerja masih direktur sendiri, lapor pajak apa saja yg perlu untuk akhir tahun selain lapor ppn massa Om.
satu diantaranya adalah SPT Tahunan Badan
om november kemarin perusahaan saya ada beli mobil Suzuki Jimny untuk keperluan kantor, salahnya saya malah di laporin sebagai pajak masukan agar bisa di kreditkan. jika faktur tsb di batalkan, lalu saya posting pajak masukan yang lain agar kurang bayarnya tidak banyak apakah bisa?
pajak masukan lain ini pada bulan apa dan akan di kreditkan di bulan apa?
om ijin tanya, jika ada FP DP di desember, dan FP pelunasan di januari, bagaimana perhitungannya? padahal beda tarif PPN
pelunasan mengikuti tarif PPN 12%
bagaimana perhitungannya om?
berati yang jadi pengurangan hanya DPP nya saja om?
betul, tagihan PPN nya yg menjadi 12%
pagi…
mau bertanya perihal ppn 12%
kebetulan perusahaan tempat saya bekerja bergerak di bidang jasa, yaitu lebih tepatnya jasa maintenance dan sewa mesin filter (RO, Yonsugi, mandi, dll)
apakah ppn nya tetap di 11% atau sudah mengikuti pemerintah di 12% pd januari nanti ?
PPN di Januari 2025 menjadi 12%
Om, mau tanya kerabat ada punya usaha, omset dibawah 4.8m di tengah tahun ini, jadi pakai pajak pph 0.5%. tapi bulan2 berikutnya terjadi peningkatan penjualan sehingga omset melebihi 4.8m. berarti harus ikut ketentuan pajak yg baru ya. kalau misalnya di tahun berikutnya kurang dr 4.8 lagi omsetnya gimana om perhitungan pajaknya?
apabila omset sudah melebihi 4,8M per tahun maka menggunakan tarif umum dalam perhitungan pajaknya
ijin tanya om klw usaha sembako omset kisaran 8m/tahun karyawan 4 kami pemilik usaha punya anak 2 cara hitung pkp badan usahanya gimana ya om mohon penjelasanya terimah kasih
Dihitung dengan tarif PPh Badan Pasal 17 ayat (1) huruf b UU PPh yg saat ini berlaku sebesar 22% x Penghasilan Kena Pajak/Penghasilan Neto fiskal.
ijin tanya om klw omset pkp mencapai 8m/pertahun dan punya karyawan 4 orang dan kami sebagai pemilik usaha punya dua anak cara hitungnya gimana ya om trimakasih
Cara hitung untuk jenis pajak apa ya?
Halo om permisi mau nanya
Kalau saya pt a beli jasa kayak sedot wc ama cetak kalender itu kena pph 23?
Apa 21 ? Apa tidak sama sekali
Lawan transaksinya badan atau orang pribadi?
untuk sedot wc badan dan kalender itu pribadi
Jasa sedot wc pemberi jasanya badan usaha itu objek PPh 23. Untuk cetak kalender ini bagaimana keterangan di invoice nya? Apakah ada keterangan jasa desainnya?
Bagaimana solusinya jika toko tidak punya NPWP, tapi sekolah harus membayar menyetor pajak PPN karena sudah berbelanja
Nilai transaksi lebih dari Rp 2 jt atau tidak?
Punten om, apabila ada transaksi jasa luar negeri, Invoicenya bulan Desember, kemudian mau apply e-skd untuk pengurangan tarif PPH 26, DGT Form dari pemberi jasa apakah harus mulai masa Desember?
Jika transaksi tersebut dibayar pada masa Januari, apakah boleh DGT Form mulai Januari?
Ya DGT Form yg diajukan tetap mulai masa Desember sesuai invoice walaupun pembayaran di Januari.
Om mau nanya dong
Prsh PT ,pegawai hanya 2 org yaitu pemilik sekaligus direktur . Bulan Jan sampe nop tdk ada pembayaran gaji, karena order sangat kecil , pada des karena ada order lumayan maka dibayar gaji sebesar 20 Jt utk direktur( tp pph 21 tetap nihil krn masih d bawah ptkp ).
1. Apakah akan jd masalah di pajak om , bila gaji hanya dibayar d des ? Apakah nanti akan dianggap pengambilan dividen?
1. Tidak masalah bila gaji memang hanya ada di bulan desember
2. Pembayaran gaji yang dilakukan di bulan Desember tidak dianggap pengambilan dividen, selama pembayaran tersebut dilakukan sebagai imbalan atas pekerjaan yang dilakukan dan mencatatnya dengan benar sebagai beban gaji
Punten om, kalau misal ekspor barang ke america tapi untuk expedisi di America dalam kotanya terpisah dari FOB/CIF nya apakah dikenakan PPh?
Jika ada rincian lebih spesifik jenis barang seperti apa yang dimaksud?
Halo 0m, mahasiswa yg belum punya npwp apakah bisa investasi di aplikasi bibit atau ajaib. Terus jika mendapat keuntungan tapi tidak banyak apakah diwajibkan melaporkan pajak sedangkan mahasiswa ini tidak mempunyai pekerjaan
Tetap bisa melakukan investasi. Untuk keuntungan investasi perlu dilaporkan pada SPT dengan sudah memiliki NPWP
om izin bertanya, terkait biaya tenaga kerja dalam pembangunan gedung baru. atas biaya tenaga kerja tersebut dikapitalisasi dengan nilai bangunan atau tidak?
Biaya tenaga kerja dalam pembangunan gedung baru umumnya dikapitalisasi sebagai bagian dari nilai bangunan jika biaya tersebut langsung berhubungan dengan proses pembangunan
Om mau tanya jika instansi pemerintah ada sewa kendaraan dengan orang pribadi dan menggunakan npwp pribadi apakah hanya di potong pph 23 saja?
betul
Om interior kantor bisa dimasukin sebagai aset Perusahaan tidak yaa?
interior seperti apa yg dimksd? Bisa bisa saja diakui sbg aset
om mau tanya bagaimana caranya kita mengubah masa pajak pada faktur pajak masukan?
Kronologi:
saya beli di bulan 3 2023, nahh si penjualnya lupa memberikan fakturnya ke saya, baru diksi ke kita semiggu yang lalu, nahh saya mau memasukan faktur masukannya di bulan feb 2024 saya om, setelah memgupload ternyata saya salah upload masa pajaknya di faktur masukannya..
itu bagaimana om cara mengubah masa pajaknya?
cara mengubah faktur masukan yang sudah di upload
faktur masukan hanya bisa ubah pengkreditan
OM Pimpa, mau tanya, kalau honorarium pembaca acara, Rp. 400.000, itu kena PPH 21 atau tidak?
Terkena PPh 21
Om Pimpa mau tanya,
Area Batam kan termasuk free trade zone, kalau kita ada ekspor dari free trade zone ini apakah ebbas PPh 15?
yang ditanyakan disini terkait jasa pelayaran/penerbangannya atau terkait dengan barang dari free trade zone?
halo om , solusi e tax api 10004 faktur normal tidak di temukan gimana ya om?
pdahal faktur normal nya ada
Error tersebut karena akan membuat faktur pajak pengganti atau bagaimana?
hallo om
kami perusahan yang selama 1 tahun ini di beberapa jasa kami tidak ada proyek yang masuk, bagaimana untuk pelaporan SPTnya?
melaporkan SPT dengan keadaan sebenarnya.
siang om ijin tanya. kalo nota debit dan nota kredit dibuat saat apa ya om?
Nota debit dibuat saat terjadi pengurangan jumlah piutang dari pelanggan, sedangkan nota kredit dibuat saat terjadi pengurangan jumlah utang kepada pemasok
berati setiap ada barang yang diretur wajib buat nota debit/kredit ya om?
boleh-boleh saja. jika pembayaran secara utang/cicil dapat membuat nota debit/kredit
kalo tidak dibuatkan nota debit/kredit apa akan ada masalah untuk kedepannya om?
Ke depannya mungkin akan timbul masalah terkait pelacakan transaksi karena tidak ada detail setiap transaksi yang terjadi.
apakah ada aturannya terkaiu pembuatan nota debit/kredit om?.
silakan cek PMK No 81 Tahun 2024
om izin tanya buat daftar npwp buat istri kader jumantik waktu pengisian kategori wajib pajak jika suami punya npwp pegawai swasta
dapat diisi pegawai jika memang bekerja di perusahaan
Om izin tanya,
Jurnal normal :
Biaya subcon (d)
hutang pajak pph23 (k)
kas (k)
karna ditanggung jadi :
biaya subcon (d)
Biaya pajak PPh 23 (d)
Hutang Pajak PPh 23 (k)
kas (k)
nah, pertanyaan saya apakah untuk potongan pph 23 yang tidak ditagihkan/dibebankan ke pembayaran supplier/subcon ini bisa dikoreksi fiskal negatif?
Terimakasih
Biaya pajak dikoreksi positif.
Selamat Pagi,
ETAX-WEB-50008: SPTSERVICE-00066: Masa dan Tahun kompensasi berbeda dengan masa kompensasi awalnya, yaitu 4-2024
ini kenapa yaa, padahal sebelumnya bisa lapor pembetulan maret di kompensasi ke septmber bisaa..
lalu mau ada pembetulan kembali dari maret ke agustus, karna agustus ada pembetulan tapi gk bisa lapor.
mohon bantuannya
Jika SPT PPN Bulan Maret sudah dikompensasi, lalu ketika melakukan pembetulan lagi di Bulan Maret, maka tidak bisa dikompensasi
ini gimana solusi nya om ? ada error hibernatejdbcexception, please try again pada saat upload efaktur yg ada dokumen bc 4.0 nya ?
silahkan impor ulang sertifikat elektroniknya
hibernatejdbcexception please try again e faktur gimana solusi nya
silahkan impor ulang sertifikat elektroniknya
Pagi pak, mau tanya soal aplikasi E-faktur. Jadi saya sedang ingin upload faktur pajak masukan untuk perhitungan PPN bulanan, namun di reject dengan keterangan “HibernateJdbException, Please Try Again”…
Untuk kasus seperti ini, solusinya bagaimana ya selain ganti koneksi internet?? Saya juga sdh update aplikasi efakturnya ke versi 4.0
silahkan impor ulang sertifikat elektroniknya
Aplikasi e-faktur erorr Ket hibenated jdbcexception try again.sudah di coba semua tetap reject.kenpa ya?
silahkan impor ulang sertifikat elektroniknya
Hallo,
mau tanya kalau saat upload faktur pajak reject dan muncul ket hibernatejdbcexception please try again itu gmn solusinya ya?
silahkan impor ulang sertifikat elektroniknya
Hallo Om, mohon solusinya jika terjadi “hibernatejdbcexception please try again solusinya” saat mau mengupload FP Keluaran.
saya sudah coba ganti server jaringan, sinkronisasi waktu, tetap gagal
terima kasihh om.
silahkan impor ulang sertifikat elektroniknya
Hai om pimpaaa izin bertanyaa nihhh tolong bantu solusi misal ada customer kasih uang muka di bulan januari dan pengiriman barang bulan februari otomatis kita sebagai supplier membuatkan faktur dp di bulan januari. Dan pertanyaannya apakah faktur dp tersebut bisa dimasukan ke laporan penjualan di bulan januari atau di masukan ke laporan penjualan di februari sesuai dengan kirim barang ?
tergantung menggunakan sistem pencatatan akuntansi nya seperti apa
om izin saya mau bertanya, apakah untuk PPh 21 tahun 2024 itu tidak perlu membuat 1721-A1? saya coba di e-bupot masa desember bisa di hitung TER. dan apakah saat membuat 1721-A1 di desember itu wajar kalau ada angka lebih bayar di masa pajak terkahir?
Tetap wajib membuat 1721-A1 dan lebih bayar pada masa Desember bisa saja terjadi
mas apakah bisa instansi pemerintah (kejaksaan) yg statusnya PKP, disini bertransaksi dengan swasta (penyedia jasa pengamanan BUJP/outsourcing satpam) yg statusnya non-PKP, nanti Terkait PPN yg melaporkan siapa ?? penerbitan FP pemerintah lewat apa mas? terimakasih
Karena penyedia jasa bukan PKP, maka tidak dikenakan PPN di transaksi tersebut. Sehingga, tidak perlu menerbitkan Faktur Pajak
Om, izin bertanya, terkait pengadaan tenaga alih daya penyedia dengan status UMKK pada e-katalog:
1. Untuk penyedia bisa tidak dipungut PPN?
2. Jika bisa, apa saja dokumen pendukungnya?
sudah PKP atau belum? jika sudah maka terdapat kewajiban memungut PPN
om izin bertanya, jika kita sudah mengupload faktur pajak dengan kode 080, tetapi mau mengganti nya menjadi 070, dan faktur pengganti nya dibuat setelah tgl 15, apakah tgl faktur nya masih bisa dibuat sesuai dengan tgl sppb nya? jika tidak bisa, apakah faktur pajaknya tetap bisa di upload? karena tgl di faktur pajak berbeda dengan tgl di sppb
fp pengganti bisa dibuat